În anul 2019 au fost adoptate prevederile Legii pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, prin care s-au stabilit regulile ce aveau să asigure alinierea României la nivelul celorlalte state membre ale Uniunii Europene.
Actul emanat de legiuitorul român include numeroase obligații de raportare a tranzacțiilor, în sarcina entităților raportoare, iar aplicarea acestora în practică trebuie analizată în raport de specificul fiecărei entități supusă dispozițiilor legale.
Categoria entităților raportoare este vastă și cuprinde de la societăți comerciale, insituții de credit, furnizori de portofele digitale și entități care desfășoară activități de consultanță pentru afaceri și management, la profesioniști în domeniul juridic, precum avocați, notari, executori judecătorești, până la persoane care, în calitate de profesioniști, comercializează bunuri și efectuează tranzacţii în numerar a căror limită minimă reprezintă echivalentul în lei a 10.000 euro.
Autor: Antonia Prisacaru, Senior Associate, Băiculescu și Asociații
Citeste articolul integral pe financialintelligence.ro
